项目可行性研究是投资决策前对项目实施可能性、有效性及技术经济方案进行论证的经济学方法,主要应用于投资规划领域。该方法通过宏观经济环境
PEST分析、行业供需关系研究及财务预测等维度,形成项目实施判断依据,研究成果为项目立项、贷款审批、政府许可提供支撑。
研究方法
–基于
PEST分析模型从
政治法律环境、
经济环境、
社会文化环境和
技术环境四个方面分析行业的发展环境,帮助企业了解行业发展环境现状及
发展趋势–行业主要上下游产业的供给与需求情况,主要原材料的价格变化及
影响因素–行业的
竞争格局、竞争趋势;与国外企业 在
技术研发方面的差距;跨国公司在中国市场的
投资布局–行业当前的
市场容量、市场规模、
发展速度和竞争状况
–主要
企业规模、
财务状况、技术研发、营销状况、投资与并购情况、产品种类及市场占有情况等
–
客户需求分析: 消费者及
下游产业对产品的购买需求规模、议价能力和需求特征等
–进出口市场:行业产品进出口市场现状与前景
–
产品市场情况:
产品销售状况、需求状况、价格变化、技术研发状况、产品主要的
销售渠道变化影响等
–重点
区域市场:主要企业的重点分布区域,客户聚集区域,
产业集群,产业地区投资迁移变化
行业发展关键因素和发展预测
分析影响行业发展的主要敏感因素及影响力;预测行业未来五年的发展趋势;该行业的进入机会及
投资风险;为企业制定行业
市场战略、预估
行业风险提供参考
作用
(1)可行性研究是
建设项目投资决策和编制
设计任务书的依据;
(2)可行性研究是项目
建设单位筹集资金的重要依据;
(3)可行性研究是建设单位与各有关部门签订各种协议和合同的依据;
(4)可行性研究是
建设项目进行
工程设计、施工、设备购置的重要依据;
(5)可行性研究是向当地政府、规划部门和环境保护部门申请有关建设许可文件的依据;
(6)可行性研究是国家各级计划综合部门对
固定资产投资实行调控管理、编制
发展计划、固定资产投资、
技术改造投资的重要依据;
项目可行性研究意义
可行性研究是确定
建设项目前具有决定性意义的工作,是在
投资决策之前,对
拟建项目进行全面技术
经济分析的科学论证,在
投资管理中,可行性研究是指对拟建项目有关的自然、社会、经济、技术等进行调研、分析比较以及预测建成后的社会
经济效益。在此基础上,综合论证
项目建设的必要性,财务的
盈利性,经济上的
合理性,技术上的
先进性和适应性以及建设条件的可能性和可行性,从而为投资决策提供科学依据。
可行性研究报告分为政府审批核准用可行性研究报告和融资用可行性研究报告。审批核准用的可行性研究报告侧重关注项目的社会经济效益和影响;融资用报告侧重关注项目在经济上是否可行。具体概括为:政府
立项审批,产业扶持,
银行贷款,融资投资、投资建设、
境外投资、
上市融资、
中外合作、股份合作、组建公司、
征用土地、申请
高新技术企业等各类
可行性报告。
用途
此类研究报告通常要求市场分析准确、
投资方案合理、并提供竞争分析、
营销计划、管理方案、技术研发等实际运作方案。
国家立项
此文件是根据《
中华人民共和国行政许可法》和《
国务院对确需保留的行政审批项目设定行政许可的决定》而编写,是大型基础设施
项目立项的基础文件,发改委根据可行性研究报告进行核准、备案或批复,决定某个项目是否实施。另外
医药企业在申请相关证书时也需要编写可行性研究报告。
贷款申请
商业银行在贷款前进行
风险评估时,需要项目方出具详细的可行性研究报告,对于国内银行,该报告由甲级资格单位出具,通常不需要再组织专家评审,部分银行的贷款可行性研究报告不需要资格,但要求融资方案合理,分析正确,信息全面。另外在申请国家的
相关政策支持资金 、
工商注册时往往也需要编写可行性研究报告,该文件类似用于银行贷款的
可研报告。
进口免税
主要用于进口设备免税用的可行性研究报告,申请办理
中外合资企业、外资企业项目
确认书的项目需要提供项目可行性研究报告。
投资核准
企业在实施走出去战略,对
国外矿产资源和其他
产业投资时,需要编写可行性研究报告报给国家发展和改革委或省发改委,需要申请
中国进出口银行境外
投资重点项目
信贷支持时,也需要可行性研究报告。
大纲
第一章 项目总论
一、项目背景
1. 项目名称
2.承办单位概况
3.项目可行性研究报告编制依据
4.项目提出的理由与过程
三、项目可行性与必要性
四、问题与建议
第二章市场预测
四、价格现状与预测
五、市场竞争力分析
二、项目资源品质情况
三、产品目标市场分析
四、项目资源开发价值
一、建设规模
二、产品方案
第五章 项目场址选择
一、项目场址所在位置现状
二、项目场址建设条件
三、项目场址条件比选
一、项目技术方案
二、项目主要设备方案
三、项目工程方案
第七章 项目主要原材料、燃料供应
一、主要原材料供应
二、燃料供应
三、主要原材料、燃料价格
四、编制主要原材料、燃料年需要量表
一、项目总图布置
二、项目场内外运输
三、项目公用辅助工程
第九章 项目节能措施
一、节能措施
二、能耗指标分析
第十章 项目节水措施
一、节水措施
二、水耗指标分析
二、项目建设和生产对环境的影响
五、环境影响评价
一、项目组织机构
三、项目实施进度表(横线图)
一、项目投资估算依据
二、项目建设投资估算
四、项目投资估算表
第十六章 项目融资方案
三、项目融资方案分析
四、项目财务评价报表
七、项目财务评价结论
三、项目效益费用数值调整
六、项目国民经济评价结论
一、项目对社会的影响分析
二、项目与所在地互适性分析
四、项目社会评价结论
第二十章 项目风险分析
第二十一章 结论与建议
一、项目推荐方案的总体描述
二、项目推荐方案的优缺点描述
三、项目主要对比方案
四、结论与建议
第二十二章 附图、附表、附件
流程
总的原则是,谁批
项目建议书,谁批可行性研究报告。具体的审批权限和申报渠道可参见项目建议书的审批权限和申报渠道。
大中型
基本建设项目、限额以上
更新改造项目、一些重要的小型和
限额以下的生产
经营性项目以及用市财力投资安排的重要项目,政府决策部门在批准
项目可行性研究报告前,要先委托有资格的咨询评估机构对项目可行性研究报告进行全面、
系统论证,以此作为
项目决策的依据。
研究程序
在
初步可行性研究阶段与
详细可行性研究阶段都有一个相对比较固定的程序:
第一步:组建工作小组
在项目可行性研究开展初期,首先要确定
工作团队及
人员分工,成员按照分工的不同进行调研及资料搜集,分别撰写提纲。
在可行性研究的过程中,数据的调查和分析是重点。基础资料及数据的来源主要包括投资者所提供的信息、
项目组通过调研获取的信息以及来自
中信建投经济咨询数据中心所拥有的信息资源,以确保获得全面详实的信息资料。
第三步:形成可行性研究报告初稿
在取得信息资料之后,项目组成员要对其进行整理剂筛选,并进行可行性研究报告初稿的编制工作。
第四步:修改与论证
在初稿编制完毕基础上,
中信建投经济咨询将与投资者一起对可行性研究报告进行讨论并提出修改意见,对双方有异议的环节进行二次论证,并最终确定终稿。
资质机构
项目可行性研究一般属于
工程咨询范畴,用于向上级项目审核部门阐述项目的可行性、优势、前景等,按资质从高到低,分别为国家甲级、国家乙级和国家丙级。
专业的项目可行性研究一般需要请专业的咨询机构完成,具备工程咨询甲级资质且网站较成规模的咨询机构有:中信建投经济咨询、诺美咨询、
中国项目咨询网、
一诺美太投资咨询(北京)有限公司、
中国产业竞争情报网、
中国新经济视点网、
中投顾问等,部分大型
项目申报必须要加盖甲级资质编织机构的章才能通过,请务必注意。