远期结售汇业务是客户与银行签订协议，约定未来以特定汇率办理结汇（外汇兑换人民币）或售汇（人民币兑换外汇）的金融业务，旨在为企业提供汇率风险管理工具。该业务通过锁定未来交割汇率，帮助市场主体规避汇率波动风险，适用于具有真实贸易背景的境内机构。其交易币种涵盖美元、港币等9种货币，期限可固定或择期，并需遵循国家外汇管理政策。
定义与运作机制
远期结售汇业务以利率平价理论为基础，通过提前确定汇率实现保值避险。其核心特征为“汇率锁定在前，资金交割在后”，与即期交易的区别在于交割时间差异。双方按合同约定的币种、金额、汇率和期限执行，到期可实物交割或差额结算。
交易要素
功能与风险
主要限制：
潜在风险：可能丧失汇率有利变动的收益机会
办理规范
参考资料
远期结售汇.深圳市商务局网站.2024-03-09