基金累计净值是基金单位净值与成立以来累计分红金额之和，反映基金自成立以来的总体收益表现。其计算公式为累计单位净值=单位净值+累计单位派息金额，其中单位净值通过（基金总资产-总负债）/基金总份额得出，总资产包括股票、债券等金融资产。该指标可衡量基金实际收益，数值减去面值即为投资者收益。
单位基金资产净值=（
总资产－总负债）/
基金单位总数。其中，总资产指基金拥有的所有资产，包括股票、
债券、银行存款和其他有价证券等；总负债指基金运作及融资时所形成的负债，包括应付给他人的各项费用、应付资金利息等；基金单位总数是指当时发行在外的基金单位的总量。
累计单位净值=单位净值+基金成立后累计单位
派息金额（即
基金分红）。
基金净值的高低并不是选择基金的主要依据，基金净值未来的成长性才是判断投资价值的关键。净值的高低除了受到基金经理管理能力的影响之外，还受到很多其他因素的影响。
基金累计净值增长率：累计净值增长率指的是基金在某一时段内(如一年、半年、三个月等)
资产净值的增长率.可以用它来评估基金在某一时段内的业绩表现.